为何银行承兑汇票在县市运用状况日渐萎缩？

一、基本情况

据调查，钟祥市近三年来累计签发银行承兑汇票33418万元，收到银行承兑汇票13815万元。其中:1999年签发银行承兑汇票13345万元，比同期下降3650万元，下降21.5%；收到银行承兑汇票859万元，比同期下降4738万元，下降84.7%, 1998年签发银行承兑汇票16995万元，比同期增加13917万元，增长5.52倍;收到银行承兑汇票5597万元比同期下降1762万元，下降24%. 1997年签发银行承兑汇票3078万元，收到银行承兑汇票7359万元。

二、原因分析

从该市银行承兑汇票发展缓慢和近三年银行承兑汇票大幅度萎缩来看，原因是多方面的：既受大气候的冲击，又受局部条件限制；既受企业状况的制约布又受银行自身管理方式的影响，具体主要表现在以下几个方面。

1.银行承兑汇票难签发。银行承兑汇票最大的一个特点就是一经签发到期，签发行就必须承担无条件支付全额承兑资金的责任。因此，四家商业银行从加强银行承兑汇票风险管理角度出发，普遍实行集权式管理模式：

(1)审批权上收。各商业银行都将银行承兑汇票的审批签发权上收到省行和地市行，县市支行的签发权基本被剥夺。

(2)操作程序复杂。四家商业银行将银行承兑汇票操作管理都视同流动资金贷款一样管理，并按照审批程序要求必须经基层行信贷科、分管行长、审贷委员会审核通过，报上级行审批同意才能签发。

(3)呈报条件严格，被签发企业的条件受到限制。按照各行规定，AA级以上企业才可以签发，并且要求企业不欠银行利息，企业信用较好。由于县市中小企业目前经营状况大多不景气，因此，企业即使有理想的商品交易合同，由于条件所制、企业也只能退避三舍。

(4)报批手续繁琐，签批时间较长。企业等一笔银行承兑汇票签发成功，往往错过了最佳投资时机，根本无便利可言。

2、保证金难到位。保证金的本质是对银行承兑汇票的权利质押。按照各商业银行规定，申请签发银行承兑汇票的企业必须交纳30%一100%保证金，县市支行才能纳人申报序列。但由于目前企业经营状况不佳，企业存款普遍较少，如果企业签发的银行承兑汇票金额相对较大，企业的保证金按要求比例就很难到位，商业银行也只好将其申请搁置一旁，影响了银行承兑汇票的签发。

3、银行承兑汇票难监控。银行对企业签发银行承兑汇票的一个基本条件是：被签发企业必须要有真实性的商品购销合同，签发后的银行承兑汇票必须专款专用。然而现实中，有的企业一旦被签发，企业在使用过程中改变用途，签发行就难以控制。如钟祥市农行按照规定为该市一企业签发银行承兑汇票100万元，而这一企业在得到被签发的100万元承兑汇票后，没有按要求到对方厂家购货，而是将100万元银行承兑汇票在另一金融机构办理了贴现，使资金用途发生改变，为到期偿还银行资金带来了风险，同时也挫伤了基层商业银行和有关责任人员为企业办理银行承兑汇票的积极性。

4、企业经营风险难测定。要经营就有风险，且经营的风险性也随大气候的变化而变化，随小环境的影响而变化。一笔银行承兑汇票虽然在签发前经过了认真调查、反复论证，同时也经过了层层审批，但是计划赶不上变化的事例却屡见不鲜。如市中行为一企业签发银行承兑汇票30万元，由于企业经营管理不善，到期后无力承兑，市中行只好为企业垫付资金30万元。此外，目前商业银行内部对办理银行承兑汇票实行终身责任制，对不能按期收回的有关责任人实行停职、停薪、下岗等规定约束，使商业银行有关责任人宁可不办，不可乱办。

5、银行承兑汇票真假难鉴定。银行承兑汇票金额大，而目前票据防伪技术相对落后，因此犯罪分子总是将目光瞄向银行承兑汇票，伪造假票据。有的犯罪分子甚至利用现代科技手段“克隆”票据要素完全相同的假银行承兑汇票。由于“克隆”银行承兑汇票具有较大的欺诈性，因此，它的出现给银企利用银行承兑汇票这一结算工具构成了巨大威胁，同时也给银行工作人员鉴定银行承兑汇票蒙上了一层阴影。

6、银行承兑汇票难查询。(1)查询手段落后。目前银行对承兑汇票的查询主要采用的是电话、电报、传真查询辨别真伪。(2)银行与银行之间合作不够好。由于不管你是否向本系统、外系统、本辖区、外辖区查询，被查询行不负任何责任，因此有的商业银行不积极配合，有的更是敷衍了事，使查询行感到无所适从，也无形中为犯罪分子造假票据带来了可乘之机。更何况“克隆”票据，以假乱真，如果查询工作配合不好，就会给国家的财产带来了巨大的损失。